modelagem

Tudo bem pessoal. Estou aprendendo modelagem de dados. Estou com certa dificuldade. Uma escola recebe diversas verbas diferentes em contas diferentes e algumas verbas (da mesma conta) tem utilização própria. Ex. 1000,00 depositados: 200,00 para comprar material permanente (que serão patrimoniados) e 800,00 para material de consumo. Estou querendo fazer um banco que armazene esses dados e quando for emitido um cheque o saldo seja retirado desse valor. O mesmo quando forem feitos pagamentos de tarifas e novos depósitos. Criei 4 tabelas: uma para armazenar as contas (conta, banco, agência e tipo de verba), outra para saldos (data do saldo, valor do saldo), outra para armazenar as notas fiscais (num_do_cheque) e outra com a descrição dos itens comprados. Quando for finalizar a prestação de contas (uma vez por mês) os dados tem que ser armazenados e o saldo vai ser utilizado no próximo mês. Fiz outra tabela apenas para armazenar os dados da prestação. O que vocês acham? Estou no caminho certo?